Rémunération, holding, retraite, cession, transmission : la situation patrimoniale d'un dirigeant est fondamentalement différente de celle d'un salarié. Elle demande des réponses différentes, et un interlocuteur qui comprend les enjeux des deux côtés de la frontière.
D'un côté, l'entreprise concentre souvent l'essentiel de la valeur. De l'autre, le patrimoine privé reste insuffisamment structuré. Entre les deux, la frontière est poreuse : décisions de rémunération, investissement de la trésorerie, risques de caution personnelle, droits de succession.
La question centrale pour tout dirigeant n'est pas "comment vendre plus" mais "comment me rémunérer, protéger mon patrimoine, préparer ma retraite et organiser la transmission de façon optimale — pendant et après l'entreprise".
Ce sont exactement ces questions que nous traitons. Avec un regard global qui embrasse l'ensemble de votre situation — privée et professionnelle.
L'erreur la plus fréquente
Concentrer toute sa valeur dans l'entreprise sans diversifier. En cas de difficulté économique, de maladie, ou de désaccord entre associés, tout peut partir. La diversification patrimoniale du dirigeant n'est pas un luxe : c'est une nécessité de gestion du risque.
Le temps est votre ennemi
La retraite du dirigeant est systématiquement sous-estimée. Les régimes obligatoires pour les TNS et chefs d'entreprise sont parmi les moins généreux. Sans préparation spécifique, la chute de revenus à la cessation est brutale.
Notre valeur ajoutée
Nous travaillons en parallèle avec votre expert-comptable et votre avocat si vous en avez. Notre rôle : la vision patrimoniale d'ensemble, l'optimisation de la structure, la sélection des meilleures solutions du marché ouvert.
Chaque dirigeant a une situation unique. Voici les huit axes que nous traitons systématiquement dans notre approche patrimoniale dédiée aux chefs d'entreprise.
Salaire ou dividendes ? La réponse n'est jamais simple — elle dépend de votre régime social (assimilé-salarié ou TNS), de votre tranche d'imposition, de vos besoins de protection sociale, de votre horizon retraite et de la santé de votre trésorerie.
Ce que nous faisons : simulation comparative salaire/dividendes sur 5 ans, prise en compte de la fiscalité globale du foyer, recommandation d'une structure de rémunération optimale.
Une trésorerie dormante sur le compte courant de votre société est un actif qui se détériore. Entre le compte à terme, le contrat de capitalisation, les SCPI en démembrement ou l'investissement en obligations, des solutions permettent de faire travailler cette trésorerie à des rendements bien supérieurs — tout en maintenant la liquidité nécessaire.
Ce que nous faisons : audit de la trésorerie disponible, recommandation d'une allocation selon votre horizon et vos contraintes, mise en place des supports sélectionnés.
La holding n'est pas un outil réservé aux grandes entreprises. Pour un dirigeant qui génère des revenus réguliers, qui a plusieurs participations ou qui anticipe une cession, la structuration en holding peut offrir une capacité de réinvestissement, une protection patrimoniale et une optimisation fiscale significatives.
Ce que nous faisons : analyse de l'opportunité, travail conjoint avec votre avocat/expert-comptable, mise en place des contrats et produits logés dans la structure.
Le TNS et le chef d'entreprise ont des taux de remplacement parmi les plus faibles du marché : 30 à 45 % du dernier revenu selon les cas. PER individuel, PER d'entreprise (PERO/PERCOL), contrat Madelin, article 82/83, assurance-vie : plusieurs dispositifs peuvent être articulés pour constituer un capital retraite significatif.
Ce que nous faisons : projection du besoin retraite, calcul du disponible fiscal, recommandation des dispositifs les plus adaptés à votre situation.
La cession d'entreprise génère souvent la plus-value la plus importante de votre vie patrimoniale. Mais si elle n'est pas anticipée, la fiscalité peut absorber une partie considérable du produit. Abattements sur durée de détention, dispositifs d'exonération des PME, apport-cession, remploi du produit de cession : chaque mécanisme nécessite d'être activé au bon moment.
Ce que nous faisons : simulation fiscale de la cession, identification des mécanismes applicables, construction d'une stratégie de remploi adaptée à vos projets post-cession.
Sans anticipation, la transmission du patrimoine du dirigeant — entreprise comprise — peut générer des droits considérables pour ses héritiers. Donation-partage, Pacte Dutreil, démembrement de propriété, assurance-vie bien structurée : la transmission organisée peut réduire très significativement la charge fiscale tout en préservant la cohésion familiale.
Ce que nous faisons : cartographie successorale, évaluation des droits sans et avec optimisation, recommandation d'une stratégie de transmission coordonnée avec votre notaire.
Arrêt de travail, invalidité, décès : le dirigeant est souvent moins bien protégé qu'il ne le pense. Les garanties de base des régimes obligatoires TNS sont très insuffisantes. Un arrêt maladie de 6 mois sans prévoyance complémentaire peut mettre en danger l'entreprise et le train de vie familial.
Ce que nous faisons : audit de la couverture existante, identification des lacunes, sélection des meilleures garanties du marché pour le profil dirigeant.
Après une cession réussie, la question n'est plus comment créer de la valeur dans l'entreprise, mais comment faire fructifier le produit de cession avec méthode. Private equity, immobilier professionnel, SCPI, fonds structurés, assurance-vie en gestion pilotée : une allocation diversifiée et pilotée par des professionnels, adaptée à votre situation post-cession.
Ce que nous faisons : construction d'une stratégie d'allocation post-cession, diversification adaptée à votre profil de risque et à vos projets de vie, suivi dans la durée.
Première étape
Nous analysons votre situation dans sa globalité — privée et professionnelle — et vous proposons une première orientation avant toute décision.
Faire analyser ma situation de dirigeant"La fortune sourit à ceux qui savent transformer le travail d'une vie en patrimoine structuré — avant qu'il ne soit trop tard."
Principes du conseil patrimonial privéNous ne séparons pas le patrimoine de l'entreprise et le patrimoine privé. Ce sont les deux faces d'une même situation. Notre approche les traite ensemble.
Aucun produit maison, aucune pression commerciale d'un réseau. Nous sélectionnons les meilleures solutions du marché pour votre situation spécifique.
Expert-comptable, avocat, notaire : nous travaillons en complémentarité, pas en concurrence. Notre rôle est la vision patrimoniale d'ensemble et l'optimisation.
La plupart des problèmes patrimoniaux des dirigeants sont des problèmes d'anticipation. Nous intervenons bien avant les décisions critiques, pas après.
Cadre réglementaire strict, traçabilité des recommandations, devoir de conseil formalisé. Pas un vendeur de produits : un conseiller dont l'intérêt est aligné sur le vôtre.
Des situations dirigeants vues de toutes les tailles, tous les secteurs, toutes les phases. La création, la croissance, la transmission et la cession n'ont pas de secret pour nous.
SARL, SAS, EURL, profession libérale en société : vous êtes à la fois propriétaire et dirigeant. Toutes les questions patrimoniales — rémunération, retraite, cession, transmission — sont imbriquées dans l'entreprise. Nous les démêlons et les optimisons.
Rémunération élevée, stock-options ou BSPCE, avantages en nature, intéressement, épargne salariale : votre situation combine des revenus complexes et une capacité d'épargne importante qui mérite une stratégie dédiée.
Médecin, avocat, architecte, expert-comptable, vétérinaire : votre régime social spécifique et vos revenus élevés appellent des dispositifs d'épargne retraite et d'optimisation fiscale qui leur sont propres.
Après une cession, vous disposez d'un capital important et d'une liberté patrimoniale nouvelle. Nous vous accompagnons dans la construction d'une allocation cohérente, adaptée à vos projets et à votre profil de risque post-activité.
Rémunération, trésorerie, transmission — les questions structurantes que se posent les chefs d'entreprise que nous accompagnons en Anjou et dans le Grand Ouest.
Il n'existe pas de réponse universelle. Le salaire génère des cotisations mais construit une protection sociale et des droits retraite ; le dividende évite une partie des charges mais n'ouvre aucun droit et subit sa propre fiscalité, variable selon que la société est une SAS ou une SARL à gérance majoritaire. Le bon arbitrage dépend de votre statut, de votre tranche d'imposition, de vos besoins de protection et de vos projets — il se calcule, il ne se devine pas.
Une trésorerie durablement excédentaire qui dort sur un compte courant perd de la valeur chaque année. Selon l'horizon et les statuts de la société, elle peut être investie via un compte-titres de personne morale ou un contrat de capitalisation, avec une gamme allant des supports prudents aux actifs de diversification. La première étape consiste à distinguer la trésorerie d'exploitation, qui doit rester disponible, de la trésorerie structurelle, qui peut travailler.
Sous conditions d'engagements de conservation des titres et d'exercice d'une fonction de direction, le pacte Dutreil permet une exonération de droits de mutation à hauteur de 75 % de la valeur des titres transmis. C'est l'outil central de la transmission d'entreprise familiale, mais il se prépare plusieurs années en amont et souffre mal l'improvisation — un pacte mal rédigé ou mal suivi peut être remis en cause.
Généralement lorsqu'il s'agit de réinvestir le produit d'une cession, d'organiser la détention de plusieurs activités ou actifs, ou de préparer une transmission. Le régime de l'apport-cession permet, sous conditions strictes de réinvestissement, de reporter l'imposition de la plus-value d'apport. Une holding a un coût de fonctionnement réel — elle se justifie par un projet, pas par principe.
Trois chantiers se combinent. Le juridique d'abord — régime matrimonial, donation entre époux, clauses des statuts qui évitent le blocage de la société. La prévoyance ensuite, largement sous-dimensionnée chez les dirigeants dont les régimes obligatoires sont faibles. La liquidité enfin, car des droits de succession sur un patrimoine essentiellement professionnel peuvent contraindre les héritiers à vendre dans l'urgence. Un audit met ces trois dimensions à plat.
Nous analysons votre patrimoine dans sa globalité — privé et professionnel — et vous proposons une première orientation concrète. Échange confidentiel, aucun engagement, réponse sous 24 heures ouvrées.